Prefeitura Municipal de Flor do Sertao - SC |
Relatório Resumido
da Execução Orçamentária |
Demonstrativo das
Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE |
Orçamentos Fiscal e
da Seguridade Social |
Janeiro a Dezembro
2007/Bimestre Novembro-Dezembro |
|
Lei 9.394/96, Art.
72 - Anexo X |
R$ 1,00 |
RECEITAS DO ENSINO |
RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
1-RECEITAS DE IMPOSTOS |
169.560,00 |
169.560,00 |
28.250,19 |
159.032,93 |
93,79 |
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
16.640,00 |
16.640,00 |
59,24 |
12.987,73 |
78,05 |
|
|
Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana -
IPTU |
15.840,00 |
15.840,00 |
59,24 |
12.900,44 |
81,44 |
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU |
400,00 |
400,00 |
- |
48,89 |
12,22 |
|
|
Dívida Ativa do IPTU |
400,00 |
400,00 |
- |
38,40 |
9,60 |
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos
da Dívida Ativa do IPTU |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
21.420,00 |
21.420,00 |
2.284,00 |
22.234,43 |
103,80 |
|
|
Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
21.420,00 |
21.420,00 |
2.284,00 |
22.234,43 |
103,80 |
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos
da Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
71.500,00 |
71.500,00 |
9.260,21 |
51.412,50 |
71,91 |
|
|
Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
70.000,00 |
70.000,00 |
9.254,09 |
51.279,89 |
73,26 |
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS |
700,00 |
700,00 |
6,12 |
132,61 |
18,94 |
|
|
Dívida Ativa do ISS |
500,00 |
500,00 |
- |
- |
- |
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos
da Dívida Ativa do ISS |
300,00 |
300,00 |
- |
- |
- |
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
60.000,00 |
60.000,00 |
16.646,74 |
72.398,27 |
120,66 |
|
|
Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
60.000,00 |
60.000,00 |
16.646,74 |
72.398,27 |
120,66 |
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos
da Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
5.514.600,00 |
5.514.600,00 |
877.069,22 |
4.431.513,23 |
80,36 |
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
3.750.000,00 |
3.750.000,00 |
674.491,42 |
3.201.317,24 |
85,37 |
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
1.700.000,00 |
1.700.000,00 |
189.411,81 |
1.143.667,94 |
67,27 |
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
37.000,00 |
37.000,00 |
7.620,09 |
39.571,71 |
106,95 |
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
600,00 |
600,00 |
197,54 |
1.070,73 |
178,46 |
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
12.000,00 |
12.000,00 |
2.609,06 |
25.558,45 |
212,99 |
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
- |
- |
- |
- |
|
|
3-TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS(1+2) |
5.684.160,00 |
5.684.160,00 |
905.319,41 |
4.590.546,16 |
80,76 |
|
OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
4 - TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
4.1 -
Transferências do Salário-Educação |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
4.2 - Outras
Transferências do FNDE |
- |
- |
- |
- |
|
|
5 - TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE
EDUCAÇÃO |
- |
- |
- |
- |
|
|
6 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO DESTINADA À EDUCAÇÃO |
- |
- |
- |
- |
|
|
7 - OUTRAS RECEITAS DESTINADAS À EDUCAÇÃO |
- |
- |
- |
- |
|
|
8 - TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO(4+5+6+7) |
- |
- |
- |
- |
|
|
FUNDEB |
|
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
9 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
827.100,00 |
827.100,00 |
139.864,72 |
723.562,48 |
87,48 |
|
|
9.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNFEB-(0% de 2.1) |
562.500,00 |
562.500,00 |
106.640,56 |
527.593,61 |
93,79 |
|
|
9.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNFEB-(0% de 2.2) |
255.000,00 |
255.000,00 |
31.443,75 |
186.081,42 |
72,97 |
|
|
9.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(0% de 2.3) |
4.050,00 |
4.050,00 |
324,14 |
1.944,86 |
48,02 |
|
|
9.4
- Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNFEB-(0% de 2.4) |
5.550,00 |
5.550,00 |
1.269,48 |
6.432,30 |
115,90 |
|
|
9.5 -
Cota-Parte ITR Destinada ao FUNFEB-(0% de 2.5) |
- |
- |
13,12 |
66,64 |
|
|
|
9.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNFEB-(0% de 2.6) |
- |
- |
173,67 |
1.443,65 |
|
|
10 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
345.000,00 |
345.000,00 |
45.677,54 |
253.469,73 |
73,47 |
|
|
10.1 -
Transferências de Recursos do FUNFEB |
345.000,00 |
345.000,00 |
45.677,54 |
253.469,73 |
73,47 |
|
|
10.2 -
Complementação da União ao FUNFEB |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
10.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNFEB |
- |
- |
- |
- |
|
|
11 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNFEB(10.1-9)¹ |
-482.100,00 |
-482.100,00 |
-94.187,18 |
-470.092,75 |
97,51 |
|
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (11) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (11) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
DESPESAS DO FUNDEB |
|
|
DESPESAS EXECUTADAS |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
LIQUIDADAS |
INSCRITAS EM |
|
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
RESTOS A PAGAR |
% |
|
|
|
|
NÃO PROCESSADOS |
|
|
(d) |
|
(e) |
(f) |
(g)=((e+f)/d)x100 |
12-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
230.000,00 |
230.000,00 |
35.240,06 |
229.425,43 |
- |
99,75 |
|
12.1-Com
Educação Infantil |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
12.2-Com
Ensino Fundamental |
- |
- |
- |
- |
- |
|
13-OUTRAS DESPESAS |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
13.1-Com
Educação Infantil |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
- |
- |
- |
- |
- |
|
14-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(12+13) |
230.000,00 |
230.000,00 |
35.240,06 |
229.425,43 |
- |
99,75 |
15-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM
EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL¹ (12/10)X100% |
90,51 |
CÁLCULO DO LIMITE MÍNIMO COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO |
RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
16-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)¹ |
1.421.040,00 |
1.421.040,00 |
226.329,85
|
1.147.636,54 |
80,76 |
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO |
|
|
DESPESAS EXECUTADAS |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
LIQUIDADAS |
INSCRITAS EM |
|
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
RESTOS A PAGAR |
% |
|
|
|
|
NÃO PROCESSADOS |
|
|
(d) |
|
(e) |
(f) |
(g)=((e+f)/d)x100 |
17-EDUCAÇÃO INFANTIL |
387.100,00 |
387.100,00 |
12.052,23 |
33.140,41 |
- |
8,56 |
|
17.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
17.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
387.100,00 |
387.100,00 |
12.052,23 |
33.140,41 |
- |
8,56 |
18-ENSINO FUNDAMENTAL |
1.393.000,00 |
1.264.000,00 |
145.152,92 |
679.802,99 |
- |
53,78 |
|
18.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
18.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
1.393.000,00 |
1.264.000,00 |
145.152,92 |
679.802,99 |
- |
53,78 |
19-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
- |
|
20-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
- |
|
21-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
- |
- |
|
22-OUTRAS |
- |
- |
- |
- |
- |
|
23-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E
DESENVOLVIMENTO DO ENSINO(17+18+19+20+21+22) |
1.780.100,00 |
1.651.100,00 |
157.205,15 |
712.943,40 |
- |
43,18 |
DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS
PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
24-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (11) |
-470.092,75 |
25-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO
EXERCÍCIO |
- |
26-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO² |
- |
27-DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO ACRÉSCIMO E
DA COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB DO EXERCÍCIO ANTERIOR |
- |
28-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM
DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO =
(37g) |
- |
29-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ
O BIMESTRE = (38.3) |
- |
30-TOTAL DAS DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE
CONSTITUCIONAL (24+25+26+27+28+29) |
-470.092,75 |
31-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO³[(17+18)-(30)/(3)]X100% |
25,77 |
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS A MDE |
|
|
DESPESAS EXECUTADAS |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
LIQUIDADAS |
INSCRITAS EM |
|
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
RESTOS A PAGAR |
% |
|
|
|
|
NÃO PROCESSADOS |
|
|
(d) |
|
(e) |
(f) |
(g)=((e+f)/d)x100 |
32-CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO EDUCAÇÃO |
- |
- |
- |
- |
- |
|
33-RECURSOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
- |
|
34-OUTROS RECURSOS DESTINADOS À EDUCAÇÃO |
- |
- |
- |
- |
- |
|
35-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS
À MDE(32+33+34) |
- |
- |
- |
- |
- |
|
36-TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO(23+35) |
1.780.100,00 |
1.651.100,00 |
157.205,15 |
712.943,40 |
- |
43,18 |
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE FINANCEIRO |
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
SALDO
ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM2007 |
DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
(g) |
37-RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO
E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO |
- |
- |
FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB |
VALOR |
38-SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31 DE DEZEMBRO DE 2006 |
904,01 |
|
38.1-(+)INGRESSO
DE RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
253.469,73 |
|
38.2-(-)PAGAMENTOS
EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
226.310,62 |
|
38.3-(+)RECEITA
DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
- |
39-(=)SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO ATUAL |
28.063,12 |
FONTE: |
¹ Caput do artigo
212 da CF/1988. |
²Os valores
referentes a parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do
último bimestre do exercício. |
³Limites
mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de
atuação prioritária, conforme Lei 9.394/96, art. II,V. |
|
|
|
EUCLIDES A. DE
BARBA SIDNEI JOSE
WILLINGHOFER
LEANDRO NEUHAUS |
|
Prefeito
Municipal
Tec.Contabilidade CRC/SC 16681-0 Agente de Contr.Interno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|